В июне 2024 года в БП произошло изменение (с релиза 3.0.155.21), при котором НДФЛ с зарплаты стал относиться к расходам при УСН по-другому.
До выхода этого релиза НДФЛ попадал в КУДиР отдельной строкой, относился к расходам в составе налогов и взносов, и в отчете «Анализ учёта по УСН» его можно было проверить в разделе «Налоги, взносы и НДФЛ».
Например:
После выхода релиза 3.0.155.21 НДФЛ стал суммироваться с зарплатой и попадать в КУДиР в составе суммы зарплаты, а в отчете «Анализ учёта по УСН» — отражаться в разделе «Оплата труда».
Например:
Из-за того, что эти изменения произошли в середине года, часть расходов могла отразиться по-старому, часть — по-новому. Из-за этого при подведении итогов за 2024 год можно увидеть ошибки в принятии расходов по зарплате.
Чтобы их не возникало, нужно, чтобы расходы за весь год были отражены по-новому.
Для этого в программе достаточно перепровести с начала года следующие документы:
🔴 «Начисление зарплаты».
🔴 «Выплата зарплаты».
🔴 «Списание с р/с» и «Выдача наличных» по выплате зарплаты.
(Лучше сделать полное перепроведение документов через «Закрытие месяца».)
Но! Если зарплата рассчитывается в ЗУП и переносится в БП, то сначала нужно проверить, заполнены ли в БП в документах выплаты зарплаты, перенесенных из ЗУП, данные по удержанному НДФЛ. Если нет, то нужно еще раз перенести эти документы из ЗУП, т.к. до изменений удержанный НДФЛ из ЗУП в БП не переносился. Например:
Старый вариант документа:
Новый вариант документа:
Затем нужно также сделать перепроведение документов.
