Если ещё до установки обновления с изменениями 2025 года (с релиза 3.1.31.58) в программе было введено какое-либо начисление за январь 2025 г., либо начислена зарплата за декабрь 2024 г., выплаченная в январе 2025 г., то после обновления по сотрудникам с вычетами по НДФЛ могла возникнуть проблема — задвоение НДФЛ в дальнейших расчетах.
🔷️ Например, если в предыдущем релизе (3.1.31.32 или более раннем) была начислена зарплата сотруднику с вычетами по НДФЛ за декабрь 2024 г. с выплатой в январе 2025 г., то при расчёте НДФЛ использовались вычеты за январь 2025 года:
Далее, после обновления базы на какой-либо из релизов с 3.1.31.58 по 3.1.31.67 и дальнейшего ввода начислений, например, аванса за январь 2025 г., НДФЛ задваивается, чего не должно быть. Увидеть это можно в расчётном листке:
‼️ Причиной этого является то, что, начиная с релиза 3.1.31.58 в регистр сведений «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)» добавился новый реквизит «Налоговая база», который используется при расчете НДФЛ в 2025 году и должен быть заполнен, но не заполнился для начислений, введённых до установки обновления.
Увидеть это можно в документе расчёта зарплаты, введённом до обновления:
📝 Чтобы исправить эту ошибку, нужно:
🔴 заполнить эти пустые значения реквизита «Налоговая база» в этом документе (либо вручную, либо с помощью пересчёта сотрудника),
🔴 затем пересчитать НДФЛ по сотруднику в последующих документах (где он был задвоен).
📝 Сделать исправление вручную в нашем примере можно следующим образом:
1️⃣ Открываем документ «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь 2024 г., и на вкладке «НДФЛ» находим строки по нужному сотруднику:
2️⃣ Открываем форму с данными по НДФЛ по этому сотруднику — щёлкаем на ячейке в графе «Налог» или «Применённые вычеты»:
3️⃣ Из этой формы открываем другую — с вычетами сотрудника — щёлкаем на ячейке в графе «Вычеты»:
4️⃣ В форме вычетов можно изменить пустые значения в колонке «Налоговая база», выбрав значения из списка.
5️⃣ Далее сохраняем все изменения и проводим документ.
‼️ В следующих обновлениях программы ошибка задвоения НДФЛ была исправлена (в патче EF_60019319_2, затем в релизе 3.1.32.17).
Но пустые значения реквизита «Налоговая база» всё равно нужно исправлять (либо вручную, либо пересчётом).
📝 Найти эти пустые значения можно, например, с помощью отчёта «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», в котором будет видно, в каких документах они ещё остались:
